上海證券交易所9月7日發(fā)布公告，決定對山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評。
經(jīng)查明，2016年1月30日，山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司發(fā)布2015年度業(yè)績預(yù)虧公告，稱實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為-11億元左右。4月23日，公司發(fā)布業(yè)績預(yù)告的更正公告，預(yù)計實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為-23億元左右。4月29日，公司披露2015年年報，實現(xiàn)凈利潤為-23.8億元，與更正后的業(yè)績預(yù)告基本一致。
公司在業(yè)績預(yù)告的更正公告中，披露更正的主要原因是公司擬將下屬17家虧損的子公司承包給公司控股股東，以實現(xiàn)公司減虧。在前次業(yè)績預(yù)虧公告披露時，公司預(yù)計該事項可以完成，可以減少公司虧損，但最終前述事項未取得實質(zhì)性進(jìn)展。
經(jīng)進(jìn)一步核實，在2015年12月29日的公司股東大會上，公司擬將下屬17家子公司承包給公司控股股東經(jīng)營的議案未獲通過。公司在2016年1月30日進(jìn)行業(yè)績預(yù)告時，將子公司委托大股東承包經(jīng)營的事項沒有任何實質(zhì)性進(jìn)展。同時，即使公司相關(guān)事項后期存在一定進(jìn)展，在2015年會計年度已經(jīng)結(jié)束的情況下，公司也理應(yīng)及時與年度財務(wù)審計機構(gòu)充分溝通，根據(jù)會計準(zhǔn)則審慎判斷相關(guān)的資產(chǎn)交割和會計核算時點，以及上述不確定的事項是否可以減虧。但公司未能勤勉謹(jǐn)慎行事，導(dǎo)致前期披露的業(yè)績預(yù)告與實際業(yè)績出現(xiàn)重大偏差。
公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司前期披露2015年業(yè)績虧損為-11億元左右，但實際虧損額達(dá)到-23.8億元，與前期業(yè)績預(yù)告偏離達(dá)到116%，嚴(yán)重影響投資者的預(yù)期。公司披露的業(yè)績預(yù)告不謹(jǐn)慎、不準(zhǔn)確，且未充分提示風(fēng)險。同時，公司遲至4月23日才發(fā)布業(yè)績預(yù)告更正公告，信息披露不及時，存在嚴(yán)重滯后。
綜上，公司上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第2.1條、第2.6條和第11.3.3條等有關(guān)規(guī)定;時任公司董事長趙建澤、總經(jīng)理王松濤、分管財務(wù)副總經(jīng)理王瑞增、獨立董事兼董事會審計委員會召集人辛茂荀、董事會秘書馬凌云未勤勉盡責(zé)，對公司的違規(guī)行為負(fù)有相應(yīng)責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，以及在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所(以下簡稱本所)紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所做出如下紀(jì)律處分決定：對山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司和時任董事長趙建澤、總經(jīng)理王松濤、分管財務(wù)副總經(jīng)理王瑞增、獨立董事兼董事會審計委員會召集人辛茂荀、董事會秘書馬凌云予以通報批評。
對于上述紀(jì)律處分，上交所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。
上交所公告稱，公司應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范運作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù);董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運作，并保證公司及時、公平、真實、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。
公開信息顯示，趙建澤1964年5月出生，漢族，碩士學(xué)歷，中共黨員，高級會計師。歷任山西建筑工程(集團(tuán))總公司董事、總會計師、總經(jīng)理、黨委書記、副董事長;山西焦煤集團(tuán)公司董事、副總經(jīng)理、總會計師?，F(xiàn)任山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司董事長、黨委書記，山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司董事長。
王松濤1970年4月出生，漢族，在職研究生畢業(yè)，中共黨員，中級會計師，高級營銷師。歷任山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)大同公司經(jīng)理，山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事?，F(xiàn)任山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理，山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司董事、總經(jīng)理。
辛茂荀1958年8月出生，漢族，大學(xué)學(xué)歷，中共黨員，會計學(xué)教授、注冊會計師。曾任山西財經(jīng)大學(xué)財務(wù)處副處長、處長。現(xiàn)任山西財經(jīng)大學(xué)MBA教育學(xué)院院長，山西省會計學(xué)會常務(wù)理事，山西省總會計師協(xié)會常務(wù)理事，山西省注冊會計師協(xié)會常務(wù)理事，山西大學(xué)商務(wù)學(xué)院客座教授，財政部咨詢專家，太原雙塔剛玉股份有限公司獨立董事，山西美錦能源(000723)股份有限公司獨立董事，山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司獨立董事，薪酬6萬元。
馬凌云1976年11月出生，漢族，大學(xué)本科學(xué)歷，法學(xué)學(xué)士，中共黨員，中級經(jīng)濟師。曾任山西煤炭進(jìn)出口集團(tuán)有限公司董事會辦公室主任，現(xiàn)任山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司董事會秘書兼證券事務(wù)部部長，薪酬27.6萬元，持股37500股。
王瑞增1968年11月出生，漢族，大學(xué)本科畢業(yè)，注冊會計師、注冊稅務(wù)師、注冊評估師、企業(yè)管理崗位財務(wù)負(fù)責(zé)人資格，1990年7月參加工作，歷任山西省國防科技工業(yè)辦公室主任科員、山西省企業(yè)工作委員會副調(diào)研員、山西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會副處長。曾任山煤國際能源集團(tuán)股份有限公司副總經(jīng)理，中油吉林化建工程股份有限公司副總經(jīng)理。
山西省人民檢察院2016年7月11日依法以涉嫌挪用公款罪對山西國際能源集團(tuán)股份有限公司原副總經(jīng)理兼財務(wù)部長王瑞增決定逮捕。此前，經(jīng)省人民檢察院依法指定，長治市人民檢察院于6月24日對王瑞增涉嫌挪用公款一案立案偵查。案件偵查工作正在進(jìn)行中。
